Bulgu
Beş unsur, beş ayrı alan.
Ölçüt, durum, neden, kök neden ve etki ayrı yazılır. Bulgu, unsurları ve önemi dolmadan kesinleşmez.
Çözümler · İç denetim
Denetim işiniz baştan sona tek akışta.
Denetim evreninden yıllık plana, sahadaki çalışma kâğıdından onaylı rapora kadar her adım kayıt altında. Bulgularınız kontrol envanterindeki kontrollere bağlanır; öneriler takibe düşer.
Denetim evreninden yıllık plan: öncelik, çeyrek ve gerekçeyle; onaylanınca görevler plandan açılır.
Sahaya çıkınca kapsam kilitlenir; her adımın çalışma kâğıdı ve kanıtı yanında durur.
Beş unsurlu bulgu; rapor onaya gidince donar, hazırlayan onaylayamaz, öneriler takibe düşer.
ControlPilot
İç Denetim › Yıllık plan
İç Denetim › 2026_DN_0004
İç Denetim › Bulgular › 2026_DN_0004_B02
Kontrol, risk, süreç ara…
Oğuz ÇelikOÇ
Oğuz ÇelikOÇ
Nur ArasNA
2026 denetim planıTaslakOnaylı
Planın dayanağı: Denetim Komitesi görüşü
EVREN ÖĞESİTÜRÖNCELİKÇEYREKGEREKÇE
Satın AlmaSüreçYüksekQ1Son denetim 2023
ERP-PRD-01VarlıkYüksekQ2Kritik sistem
İştirak yönetişimiKonuOrtaQ3Komite talebi
Depo YönetimiBirimDüşükQ4Stok farkları
Planı onayla
Plan onaylandı. Görevler bu plandan açılır.
2026_DN_0004Satın alma süreci denetimiGüvence
Taslak
Planlama
Saha
Raporlama
Kapalı
Kapsam kilitlendi. Amaç, kapsam ve program salt okunur.
PROGRAM ADIMLARI
1 · Tedarikçi kaydı onay akışı incelenir çalışma kâğıdıAçıkTamamlandı
2 · 25 satınalma siparişi örneklemle seçilirAçıkTamamlandı
3 · Yetki matrisi ERP dökümüyle karşılaştırılırAçıkTamamlandı
4 · Mal kabul ile sipariş onayı ayrılığı gözlenirAçık
Bulgu aç
2026_DN_0004_B02açıldı · başlıkla açılır, beş unsur detayda yazılır
2026_DN_0004_B02Tedarikçi kaydında görev ayrılığı eksikTaslakKesinRaporlandı
ÖLÇÜTSatın alma yetki matrisi
DURUM3 kullanıcıda kayıt ve onay yetkisi birlikte
NEDENRol değişiklikleri zamanında bildirilmiyor
KÖK NEDENRol değişikliği süreci tanımlı değil
ETKİYetkisiz tedarikçi kaydı riski
Önem Önemli eksiklikYönetim cevabı Kabul
Onaya gönder
Onayla
Rapor · sürüm 1 · taslakRapor · sürüm 1 · onaylandı, donduruldu
Hazırlayan raporu onaylayamaz; onay farklı bir kullanıcıyla verilir.
Öneri takibe düştüAKS-2026-031sorumlu: Satın Alma Müdürü · termin 31.03.2027
Bir görevin yolculuğu
Her aşamanın bir kapısı var. Geri dönüş yok.
- 01 · Evren ve plan
- Süreç, varlık, birim ya da konu bazlı denetim evreni
- Öncelik ve çeyrekle yıllık plan; plan onayı
- 02 · Planlama
- Güvence ya da danışmanlık görevi
- Amaç, kapsam, ekip ve ölçütlü program adımları
- 03 · Saha
- Kapsam kilitlenir; yeni adım onay damgasıyla eklenir
- Çalışma kâğıdı ve kanıt dosyası adımın yanında
- 04 · Raporlama
- Beş unsurlu bulgu ve yönetim cevabı
- Rapor donar; hazırlayan onaylayamaz
- 05 · Takip
- Rapor onaylanınca öneriler Aksiyon Takibi'ne düşer
- Doğrulamadan kapanmaz; gönderen kişi doğrulayamaz
Kapsam kilidi
Sahaya çıkınca kapsam oynamaz.
Saha aşamasında amaç, kapsam ve program salt okunur olur. Sonradan eklenen her adım onay damgası taşır.
Rapor
Onaya giden rapor donar.
Onay zinciri, sürüm geçmişi ve hazırlayan–onaylayan ayrılığı. Rapor A4 ve Word olarak alınır.
İkinci hatla aynı kayıt
Üçüncü hat kendi yolunda, takip ortak.
Denetim kendi evreni, rolü ve raporuyla çalışır. İç kontrolün test gözlemi ile denetimin bulgusu ayrı doğar, aynı aksiyon listesinde buluşur. Bulgu, ilgili kontrole envanterdeki kimliğiyle bağlanır.
2. hat
Test gözlemi
3. hat
Denetim bulgusu
Ortak
Aksiyon Takibi · sorumlu, termin, doğrulama
Bu çözümde kullanılan modüller